Page 191 - Relatório de Gestão 2025

Ação Estratégica Naval – FORÇA NAVAL - 2

Indicador de desempenho Meta 2025 Realizado 2025
Indicador de Avanço Físico da Infraestrutura do Complexo Naval em 2,30% 0,76%
Itaguaí
Objetivo da AEN Desempenho Responsável
FORÇA NAVAL 2 – Executar o Programa de Submarinos (PROSUB) Insuficiente DGDNTM

Ação decorrente do indicador
JUSTIFICATIVA: Houve alteração no cálculo, pois a partir de setembro de 2025 a mensuração do avanço físico do Projeto, previsto e realizado, passou a não considerar mais os indicadores
do contrato de Transferência de Tecnologia, passando a ser baseado, apenas, o indicador de avanço da construção do Estaleiro e Base Naval (EBN). A alteração visa atender ao item 9.11.2 do
acórdão do TCU nº 1125/2025, que orientou a MB no sentido de que a Transferência de Tecnologia (Assistência Técnica e Treinamento), no âmbito do PROSUB, seja considerada como despesa no
exercício e não como ativos do Programa.
Para além disso, em NOV25, o indicador de avanço das obras passou a ser baseado no novo escopo definido pelo TA33 ao Contrato 4, que promoveu alteração na linha de base do cronograma,
com a extensão do prazo das obras em função basicamente das restrições orçamentárias impostas ao PROSUB, assim sendo, o valor calculado com base no novo termo aditivo é de 85,84% e
não de 88,05%.
Com o avanço do projeto, a construção da infraestrutura do Complexo Naval de Itaguaí (CNI) alcançou o patamar de 83,13%.

Dados computados até: 31DEZ2024.
Acompanhamento do Projeto
Produto: Avanço da Construção dos Submarinos Convencionais
Meta Física Prevista x Realizada (%)

O escopo do projeto foi revisado em novembro de 2025, no TA33, resultando em mudanças significativas nas metas e indicadores. Os dados
históricos permanecem conforme reportados originalmente e todas as análises consideram o escopo ajustado. Essa abordagem garante trans-
parência e alinhamento com os novos objetivos.

Meta Física Até 2022 2023 2024 2025 Pós 2025 Total

Prevista 79,41% 1,21% 1,71% 3,51% 14,16% 100%

Realizada 79,41% 1,21% 1,61% 0,90% 83,13%
Dados computados até: 31DEZ2025
Obs.: Em função dos Termos Aditivos firmados durante a execução do Programa, houve atualização da Linha de Base, com alterações estruturais nas metas e nos indicadores. Em decorrência dessas mudanças entre o escopo original e o atual, os valores
planejados e realizados referentes aos anos anteriores foram ajustados para alinhamento ao novo referencial estabelecido pela atualização da Linha de Base.

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